מהו היקף עיזבון ? וכיצד מתבצע בירור בעניין זה…
אדם ההולך לעולמו מותיר אחריו, על פי רוב, רכוש כגון נדל"ן, מיטלטלין, זכויות יוצרים, כסף מזומן, כסף בחשבון הבנק, כספים בקופות גמל, קרנות פנסיה, ביטוח חיים ועוד. באותו אופן, הנפטר עשוי להותיר אחריו גם חובות. "עיזבון" הוא המונח המתאר את סך נכסיו והתחייבויותיו של הנפטר וחוק הירושה מסדיר את אופן הטיפול בו. מכיוון שחוק הירושה חל רק על נכסים וחובות הכלולים בעיזבונו של הנפטר לא פעם מתעוררת מחלוקת הנוגעת להיקף העיזבון.
כלל הנכסים העוברים בירושה
המונח עיזבון מוזכר פעמים רבות בחוק הירושה אולם לא ניתנת לו הגדרה מפורשת.
בית המשפט הגדיר את המונח עיזבון כ-"כלל נכסי המת העוברים בירושה אל היורש".
לפי חוק הירושה כספים שיש לשלם לאחר פטירת המנוח לפי חוזה ביטוח אינם נכללים בעיזבון, הכוונה היא לכספים דוגמת קצבה שתשולם למוטבים שציין המנוח בפוליסת ביטוח החיים שלו, כספי פנסיה (שוב, ישולמו למוטבים) וכספי קופת גמל.
קיימת מחלוקת לגבי האופן בו יש לנהוג כאשר נפטר מותיר אחריו צוואה בה הוא מבקש להוריש כספים כגון אלה הנ"ל למי שאינם המוטבים הרשומים בחוזה הביטוח. לא ברור אם ניתן לשנות את זהות המוטבים בהתאם לרצונו של המוריש כפי שהוא מבטא אותו בצוואתו. אפשרות כזו תלויה, בין היתר, בהוראות של פוליסת ביטוח החיים, תקנון קרן הפנסיה או קופת הגמל וכד'.
בעיזבון לא נכללות זכויות השייכות לאדם אחר
לעיתים אדם מחזיק בנכסים יחד עם אדם אחר, אחד או כמה. כך למשל כאשר מדובר בחשבון בנק משותף, בנדל"ן בבעלות משותפת (דירת מגורים של בני זוג למשל), בחלק מבית עסק שהוקם כשותפות ועוד. מובן שאדם אינו יכול להוריש נכסים שאינם בבעלותו והוראות בצוואה המורות על הורשה כזו אינן תקפות או שתוקפן מוגבל להיקף זכויותיו של המוריש בנכס. כך למשל, אם בצוואתו הוריש הנפטר כסף בחשבון בנק מסוים לבנו אולם חשבון בנק זה הוא חשבון משותף לנפטר ולזוגתו, הבן יירש רק מחצית מן הסכום שבחשבון.
בירור היקף העיזבון אינו עוסק בזכויות היורשים
לעיתים מתעוררת מחלוקת סביב זהותם של יורשיו החוקיים של אדם שהלך לעולמו, כך למשל כאשר קיימת צוואה אך ישנם מי שטוענים שהיא אינה תקפה. מחלוקת הנוגעת להיקף העיזבון אינה עוסקת בזהות היורשים או בזכויות של כל אחד מהם בעיזבון. מחלוקות הנוגעות להיקף העיזבון מתעוררות כאשר לא ברור אם יש לראות ברכוש מסוים חלק מעיזבונו של הנפטר.
בירור היקף עיזבון נדרש למשל כאשר אדם שהיה מקורב לנפטר (ובמקרים רבים אף נמנה על יורשיו) העביר כספים מחשבון הבנק של הנפטר אל חשבונו הפרטי, היורשים עשויים לטעון כי יש לראות בכספים אלה חלק מן העיזבון. דוגמה נוספת היא כאשר הנפטר העניק במתנה נכס שהיה בבעלותו, יורשיו עשויים לטעון כי המתנה הוענקה שלא כדין (למשל בעת שהנפטר כבר לא היה בדעה צלולה) ולכן, למרות שהנכס נמסר במתנה, יש לראות בו חלק מהעיזבון.
תביעות כנגד יורשים או כנגד מנהל עיזבון
חשוב להבין שעיזבון אינו אישיות משפטית ולכן לא ניתן לתבוע את העיזבון או להגיש תביעה בשם העיזבון. כאשר מתעורר צורך לברר את היקף העיזבון ניתן להגיש תביעה כנגד אחד היורשים (למשל כאשר יורשים אחרים טוענים כי עליו להשיב כספים שמשך מחשבון הבנק של הנפטר). במקרים רבים כאשר מתעוררות מחלוקות סביב זכויות של יורשים והיקף עיזבון בית המשפט ממנה מנהל עיזבון. ניתן להגיש תביעות כנגד מנהל העיזבון במטרה להביא להשבת נכסים.
חשוב לפנות ללא דיחוי אל עורך דין לענייני ירושה בכל מקרה בו מתעוררת מחלוקת הנוגעת להיקף העיזבון.